Thứ Tư, Tháng Mười Một 23, 2022
Trang chủBài học đầu tưCash flow là gì? Làm sao để quản lý dòng tiền hiệu...

Cash flow là gì? Làm sao để quản lý dòng tiền hiệu quả

Cash flow hay dòng tiền là gì? Các khái niệm về đầu tư có thể giải thích một cách đơn giản về dòng tiền, tuy nhiên để quản lý dòng tiền một cách hiệu quả, chúng ta cần một quá trình trải nghiệm thực tế. 

Hi vọng bài viết sau có thể cung cấp đến bạn nhiều giá trị hấp dẫn, giúp quá trình quản lý dòng tiền của bạn được hiệu quả hơn. 

Cash flow là gì? Làm sao để quản lý dòng tiền hiệu quả

Cash flow là gì?

Cash flow là thuật ngữ trong ngành tài chính, tạm dịch là dòng tiền, trong đó có thể là tiền mặt hoặc các khoản tương đương tiền mặt. Thuật ngữ này được dùng mỗi khi phân tích báo cáo tài chính, thể hiện sự chuyển động ra vào của đồng tiền (hay thu và chi) trong một cửa hàng, doanh nghiệp, dự án hoặc sản phẩm tài chính nào đó.

Xem thêm: Các chỉ báo thông dụng để phân tích kỹ thuật nhà đầu tư nên biết !

Sau mỗi kỳ kế toán, cash flow sẽ được thống kê và báo cáo một cách chi tiết. Khi nhìn vào bảng báo cáo này, bạn có thể phân tích và đánh giá các vấn đề đang tồn tại trong hoạt động kinh doanh liên quan đến tiền mặt của công ty. Nếu tổng thu lớn hơn tổng chi có nghĩa là cash flow dương, ngược lại nếu tổng thu nhỏ hơn tổng chi thì cash flow âm.

Cash flow là gì?

Phân loại cash flow

Dòng tiền được chia làm 3 loại chính mà bất cứ một người theo chuyên ngành tài chính đều biết: Dòng tiền hoạt động, dòng tiền đầu tư và dòng tiền tài chính.

Dòng tiền hoạt động

Đây là loại cash flow cơ bản và được chú ý nhiều nhất. Dòng tiền hoạt động được tính toán dựa trên kết quả thực tế từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.

Dòng tiền đầu tư

Loại cash flow này được tính dựa trên hoạt động đầu tư hoặc mua lại của doanh nghiệp. Thông qua dòng tiền này, doanh nghiệp có thể phân tích và đưa ra quyết định có nên đầu tư thêm hay giảm đầu tư cho một hạng mục nào đó hay không.

Dòng tiền tài chính

Loại cash flow này sẽ tính toán dựa trên các hoạt động vay hoặc trả nợ, thanh toán cổ tức, mua lại/phát hành mới cổ phiếu. Bên cạnh đó, đây còn là tiền các cổ đông góp thêm vốn, tiền huy động thông qua vay vốn từ các công ty khác, ngân hàng hoặc các công ty tài chính.

Xem thêm: Smart contract là gì? Kiến thức nhà đầu tư cần biết

Cách tính cash flow

Tính toán dòng tiền trong doanh nghiệp nhằm các mục đích như:

  • Đánh giá hoạt động kinh doanh của một doanh nghiệp hay một dự án.
  • Đánh giá khả năng thanh khoản, một doanh nghiệp kinh doanh lãi chưa chắc đã có khả năng thanh khoản tốt. Nếu thiếu tiền mặt, doanh nghiệp đó hoàn toàn có thể bị phá sản.
  • Kiểm tra thu nhập hay tăng trưởng thực tế của một doanh nghiệp.

Công thức tính dòng tiền được sử dụng trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ:

Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh + Dòng tiền từ hoạt động đầu tư + Dòng tiền từ hoạt động tài chính + Số dư tiền mặt ban đầu = Số dư tiền mặt cuối kỳ

Trong đó:

  • Dòng tiền tiền từ HĐKD = Tổng dòng tiền đi vào của HĐKD – Tổng dòng tiền đi ra của HĐKD
  • Dòng tiền từ Hoạt động đầu tư = Tổng dòng tiền đi vào của hoạt động đầu tư – tổng dòng tiền đi ra từ hoạt động đầu tư
  • Dòng tiền từ hoạt động tài chính= Tổng dòng tiền đi vào của hoạt động tài chính – Tổng dòng tiền đi ra của hoạt động tài chính

Xem thêm: Cách tính khối lượng vị thế trong giao dịch chứng khoán

Tóm lại, nhà đầu tư cần tìm tòi và trải nghiệm, lên kế hoạch và vạch ra cho mình những phương án tối ưu nhất để quản lý dòng tiền. Chúc bạn thành công.

Cafeforexvn

Đánh giá bài viết

/ 5. Lượt đánh giá:

Theo dõi
Thông báo của
guest

0 Góp ý
Phản hồi nội tuyến
Xem tất cả bình luận
BÀI VIẾT LIÊN QUAN
spot_img

REVIEW SÀN

LỊCH KINH TẾ

BÀI VIẾT MỚI